Invoering UBO-register, ook voor u van toepassing.

Het UBO-register komt voort uit Europese regelgeving. Het draagt bij aan het voorkomen van het gebruik van het financiële stelsel voor witwaspraktijken en terrorismefinanciering. Elk EU-land moet een UBO-register bijhouden. Het Nederlandse UBO-register is bij de Kamer van Koophandel (KvK) ondergebracht. 

UBO's zijn de uiteindelijk belanghebbenden van een organisatie. Dit zijn bijvoorbeeld mensen met meer dan 25% van de aandelen in een BV. Of mensen die meer dan 25% economisch belang hebben in een VOF of maatschap. Een organisatie heeft minimaal één UBO, maar kan ook meerdere UBO’s hebben. De bepaling wie de UBO’s van de organisatie zijn doet de organisatie zelf. De Kamer van Koophandel geeft op haar website informatie hoe de UBO(‘s) te bepalen.

Een groot deel van de organisaties in Nederland dient haar UBO’s te registreren, bijvoorbeeld BV’s, VOF’s, maatschappen, stichtingen en verenigingen. Er zijn enkele uitzonderingen op de registratieplicht. Zo hoeven bijvoorbeeld eenmanszaken geen UBO te registreren. Op de website van de Kamer van Koophandel is een overzicht opgenomen van de organisaties die wel en die niet de UBO(‘s) dienen te registreren.

Wettelijk is bepaald dat een deel van de UBO-gegevens openbaar is. Iedereen mag de volgende gegevens tegen betaling inzien via een KVK uittreksel UBO-register: voor- en achternaam, geboortemaand en -jaar, nationaliteit, woonland en de aard en omvang van het belang. Aard en omvang van het belang is enkel zichtbaar in klassen. Er is geen bedrag opgenomen. Het overige deel van de UBO-gegevens is niet openbaar, deze gegevens mogen enkel door bevoegde autoriteiten (zoals het Openbaar Ministerie) worden geraadpleegd. Zij gebruiken dit om onderzoek te doen naar het gebruik van het financiële stelsel voor witwaspraktijken en terrorismefinanciering. Op de website van de Kamer van Koophandel is weergegeven welke gegevens en documenten benodigd zijn voor het doen van een UBO-opgave.

Het doen van een UBO-opgave wordt gedaan bij de KvK door een tekenbevoegde van de organisatie. De gegevens dienen in alle gevallen toereikend, accuraat en actueel te zijn. De uiteindelijke belanghebbende is verplicht om alle informatie aan de organisatie te verstrekken die noodzakelijk is om de registratie bij de KvK te kunnen doen. Na inschrijving in het UBO-register ontvangen de organisatie en de ingeschreven UBO(‘s) hiervan bericht.